Hitta hjälp medkassaflödesanalys

Vanliga situationer där tjänsten gör stor nytta

En kassaflödesanalys är relevant både för små och stora bolag, men blir extra värdefull när likviditeten är pressad eller när du står inför förändringar.

• Du växer snabbt och behöver planera rörelsekapital (lager, kundfordringar, leverantörsskulder).
• Du ska göra en investering eller ta lån och vill kunna förklara kassaflödet för banken.
• Du har bra resultat men ändå ont om pengar och vill hitta orsaken.
• Du vill förbättra rutiner för betalningsvillkor, fakturering och uppföljning.
• Du förbereder bokslut och vill koppla samman resultat, balans och likviditet (se även Bokslut).

För många företag blir kassaflödesanalysen mest träffsäker när den görs tillsammans med stabil löpande redovisning, t.ex. via Bokföring och korrekt periodisering.

Från underlag till insikter och konkreta åtgärder

Upplägget kan variera, men en seriös leverans innehåller ofta:

1. Genomgång av underlag: resultaträkning, balansräkning och relevanta konton/avstämningar.
2. Kassaflöde från den löpande verksamheten: hur rörelsen genererar (eller förbrukar) likvida medel.
3. Kassaflöde från investeringar: maskiner, system, inventarier och andra investeringar.
4. Kassaflöde från finansiering: lån, amorteringar, utdelningar och ägartillskott.
5. Brygga mellan resultat och kassaflöde: vad som driver skillnaderna (t.ex. kundfordringar, lager, upplupna kostnader).
6. Tolkning och rekommendationer: tydliga slutsatser och förbättringsförslag.

Ofta ingår även en framåtblickande del, som kassaflödesprognos eller scenarier. Den kan kombineras med Ekonomisk rådvivning om du vill ha stöd i beslut och prioriteringar.

Undvik vanliga missförstånd om vinst och pengar

Ett vanligt problem är att man tittar på resultatet och tror att det speglar hur mycket pengar som finns. Resultat påverkas av periodiseringar och bokföringsprinciper, medan kassaflödet visar faktiska in- och utbetalningar.

Kassaflödesanalysen hjälper dig att:

• se hur förändringar i kundfordringar och leverantörsskulder påverkar likviditeten
• förstå effekten av moms och skatter på betalningsflöden (läs mer om Momsredovisning)
• planera tidpunkter för större utgifter och investeringar

Om analysen visar att pengar ”försvinner” i skatteflöden eller att upplägg behöver ses över kan det vara läge att ta in Skatterådgivning eller stöd inför Deklaration.

Typiska prisfaktorer

Kostnaden för en kassaflödesanalys beror främst på hur mycket arbete som krävs för att få fram korrekta och jämförbara siffror.

Faktorer som ofta påverkar priset:

• Företagets storlek och komplexitet (antal konton, transaktioner, flera bolag/enheter)
• Kvalitet på underlag (avstämda siffror vs. behov av korrigeringar)
• Omfattning: historisk analys, prognos, scenarier, presentation till bank/styrelse
• Bransch och säsong: t.ex. lagerintensiva verksamheter eller projektverksamhet
• Tidsram: expressleverans kan öka priset

För att få en träffsäker uppskattning är det smart att beskriva syftet: vill du förstå likviditetsproblemet, skapa en prognos eller ta fram underlag inför finansiering? Med LeadHive kan du kostnadsfritt jämföra offerter och se vad som ingår hos olika aktörer.

Kontrollfrågor som sparar tid och minskar risken

En bra kassaflödesanalys är både korrekt och lätt att använda. När du jämför alternativ, fråga gärna:

• Vilken metod används (direkt/indirekt) och hur presenteras resultatet?
• Ingår tolkning och åtgärdsförslag, eller bara sammanställning?
• Hur säkerställs kvalitet i underlagen (avstämningar, rimlighetskontroller)?
• Kan ni ta fram prognos och tydliga scenarier (bas/optimistiskt/försiktigt)?
• Har ni erfarenhet av min bransch och de frågor jag har (t.ex. lager, projekt, abonnemang)?

I många fall gör en Redovisningskonsult analysen i nära samarbete med ekonomiansvarig. Vid krav på granskning eller särskilda rapporteringsbehov kan en Revisor vara rätt roll att involvera.

Underlag som gör offerten mer exakt

När du skickar en förfrågan går processen snabbare om du kan bifoga eller beskriva:

• senaste resultaträkning och balansräkning
• period du vill analysera (t.ex. rullande 12 månader eller senaste räkenskapsåret)
• om du vill ha prognos och i så fall tidshorisont (3, 6 eller 12 månader)
• kända utmaningar: sena kundbetalningar, stora leverantörsfakturor, investeringar, amorteringar
• syfte: intern styrning, bankdialog, styrelse, eller inför större beslut

Om analysen ska användas i en transaktion eller genomlysning kan den även kopplas till Due Diligence eller vid behov kompletteras med juridiskt stöd inom Affärsjuridik.