Hitta hjälp med skatteberäkning

En skatteberäkning ska svara på en konkret fråga: hur stort skatteutfall kan väntas, vilka uppgifter påverkar beräkningen och vilka antaganden behöver kontrolleras? Det kan vara en prognos under pågående år, en avstämning inför deklaration eller en analys av årets resultat i verksamheten.

Det är viktigt att skilja beräkningen från närliggande tjänster. Deklarationshjälp kan även omfatta blanketter, bilagor och inlämning. Bokslutsarbete handlar om att färdigställa räkenskaperna. En skatteberäkning kan vara ett fristående underlag, men kan också ingå i ett större uppdrag. Behöver du bedöma avdrag, struktur eller flera alternativa vägval kan skatterådgivning vara en lämplig fortsättning.

Typ av beräkning	Fokus	Vanlig användning
Preliminär skatt	Prognos för kommande skatt utifrån aktuella förutsättningar	När resultat, lön eller verksamhet förändras under året
Slutlig skatt	Avstämning mot faktiska uppgifter för beskattningsåret	Inför deklaration eller efter bokslut
Bolagsskatt	Aktiebolagets skattemässiga resultat	Resultatprognos, bokslut och årsplanering
Skatt i enskild firma	Överskott i näringsverksamheten samt relevanta avgifter och avdrag	Prognos, bokslut och privat deklaration
Kapitalvinstskatt	Skatteeffekt av försäljning av exempelvis värdepapper eller fastighet	Före eller efter en försäljning
Ägarbeskattning	Sambandet mellan bolagets och ägarens skattesituation	Vid lön, utdelning eller andra ägarrelaterade beslut

För bolag som vill avgränsa just resultatbeskattningen finns även hjälp med bolagsskatt. Skatteverket har dessutom särskild information om preliminärskatt för företag och föreningar.

För en tydligt avgränsad fråga med ordnad bokföring kan en redovisningskonsult ofta hjälpa till att sammanställa underlag och beräkna ett preliminärt utfall. När uppdraget främst handlar om skatteregler, avdrag eller alternativa handlingsvägar är en skatterådgivare ofta mer relevant. Komplexa frågor, tvist, omprövning eller internationella förhållanden kan kräva en skattejurist.

Skriv inte bara att du behöver “räkna skatt företag”. Ange i stället bolagsform, beskattningsår, vilken fråga som ska besvaras och om du vill ha ett enda utfall eller flera scenarier. För ägare i fåmansbolag kan underlag kring utdelning göra K10-blankett relevant. Vid inkomster, tillgångar eller arbete som berör fler än ett land behöver uppdraget avgränsas särskilt, exempelvis genom internationell beskattning.

En bra offert anger vem som gör arbetet, vilket material som granskas, hur många beräkningsscenarier som ingår och om priset omfattar skriftlig dokumentation, möte, deklarationsarbete eller kontakt med myndighet.

Börja med att ange vad beräkningen ska användas till. Det kan exempelvis vara att beräkna preliminär skatt för återstoden av året, kontrollera ett prognostiserat överskott i enskild firma eller förstå skatten på ett aktiebolags resultat. Därefter behöver utföraren veta om siffrorna är färdigställda eller om bokslut, rättelser och kompletteringar återstår.

Vanliga underlag är aktuell bokföring, resultatrapport, balansrapport, bokslutsuppgifter och tidigare deklarationer. Beroende på frågan kan även kontrolluppgifter, underlag för försäljningar, avtal, uppgifter om lån, ägarförändringar eller utdelningar behövas. Lämna inte känsliga handlingar förrän du har valt hur du vill dela materialet och med vem.

När du jämför offerter bör du kontrollera om den angivna omfattningen inkluderar genomgång av material, själva beräkningen, ett skriftligt utlåtande, möte och justeringar efter kompletteringar. För mer långsiktiga beslut kan skatteplanering vara ett separat uppdrag utöver den aktuella beräkningen.