Hitta hjälp med likviditetsplanering

Likviditetsplanering är ett strukturerat sätt att förutse när företagets pengar kommer in och när de ska betalas ut. Arbetet utgår från kontosaldo, kundinbetalningar, löner, skatter, leverantörsfakturor och andra betalningar. Målet är att se framtida kassabrist eller överskott i tid och kunna agera innan betalningsläget blir akut.

Börja med aktuellt bank- och kontosaldo. Lägg därefter in förväntade inbetalningar och utbetalningar på rätt datum, vecka för vecka eller månad för månad. Utgå hellre från verkliga betalningsmönster än från önskade utfall. Uppdatera planen när fakturor, försäljning, kostnader eller finansiering förändras och följ upp avvikelser mot tidigare prognos.

Omfattningen kan variera, men vanliga leverabler är en nulägesanalys, en likviditetsbudget, en rullande prognos och scenarier för olika utfall. Uppdraget kan också innehålla datainsamling, strukturering av antaganden, rekommenderade åtgärder, rapportmallar och ett möte för genomgång. Kontrollera i offerten om löpande uppdatering och systemstöd ingår eller prissätts separat.

Det saknas verifierat svenskt prisunderlag för ett tillförlitligt generellt spann på denna sida. Priset påverkas konkret av datakvalitet, antal bolag eller projekt, prognoshorisont, antal scenarier, behov av systemkopplingar och om uppdraget är en engångsanalys eller löpande stöd. Be om en specificerad offert med timmar eller fast pris, leverabler och kostnad för tilläggsarbete.

En resultatbudget visar planerade intäkter och kostnader för att bedöma lönsamheten under en period. En likviditetsbudget visar när pengar faktiskt väntas betalas in och ut, samt hur kontosaldot utvecklas. Företaget kan alltså ha en lönsam resultatbudget men ändå sakna pengar till en betalning om kunder betalar senare än företagets egna utgifter förfaller.

Det beror på hur snabbt företagets betalningsflöden förändras. Vid ansträngd likviditet, stora projekt eller osäkra kundinbetalningar kan veckovis uppdatering vara lämplig. I en stabil verksamhet kan månadsvis uppföljning räcka. Prognosen bör dessutom uppdateras direkt när större fakturor, löner, investeringar, leverantörsvillkor eller försäljningsförutsättningar ändras.

Börja med att identifiera när och varför kassan blir svag enligt prognosen. Åtgärder kan vara att fakturera tidigare, följa upp förfallna kundfordringar, se över betalningsvillkor, planera inköp och förhandla utbetalningar. Större förändringar, exempelvis kredit eller annan finansiering, bör bedömas utifrån företagets helhet. En uppdaterad prognos visar vilka åtgärder som behöver ske först.